2026 연말정산 미리보기 홈택스, 연금저축·IRP 900만 원 세액공제와 예상 환급액 계산

2026 연말정산 미리보기는 홈택스에서 10월 28일부터 12월 18일까지 이용할 수 있어요. 올해 급여와 공제를 넣으면 예상 환급액이나 추가 납부액을 계산할 수 있어요. 연금저축·IRP의 900만 원은 돌려받는 돈이 아니라 세액공제를 계산할 때 인정하는 납입 한도예요.

연말까지 연금계좌에 더 넣을지, 카드 사용 방식을 바꿀지 고민된다면 먼저 현재 숫자로 계산해 보세요. 세금을 아끼려고 생활비까지 묶거나 필요 없는 소비를 늘릴 필요는 없어요.

홈택스에서 예상 환급액 계산하기

공식 홈택스로 이동해요. 로그인한 뒤 ‘연말정산 미리보기’를 검색하면 돼요. 이 버튼만으로 신고가 제출되거나 환급 신청이 완료되지는 않아요.

1. 홈택스 연말정산 미리보기, 어떤 숫자부터 넣나요?

올해 예상 총급여와 이미 낸 세금부터 맞추면 돼요. 이번 가을 미리보기는 2026년 소득을 2027년 초에 정산하기 위한 계산이에요. 2026년 초에 끝난 작년 소득의 정산과는 달라요.

1. 급여·세금: 급여명세서에서 과세 급여와 상여, 원천징수 소득세를 확인해요. 이직했다면 전 직장 금액도 챙겨요.
2. 카드: 조회되는 1~9월 내역에 10~12월 지출을 더해요. 이미 쓴 금액은 실제 내역을, 앞으로 쓸 돈은 생활비 계획을 넣어요.
3. 공제: 올해 연금계좌 납입액, 월세, 가족 변동 사항을 반영해요.
4. 결과: 처음 계산한 값과 추가 납입·증빙 반영 후 결과를 각각 저장해요.

연간 기납부 소득세가 180만 원, 결정세액이 130만 원이면 소득세 환급 계산은 50만 원이에요. 여기서 성과급이나 공제액이 달라져 결정세액이 160만 원이 되면 환급은 20만 원으로 줄어요. 지방소득세를 빼고 계산 구조만 보여준 예예요.

추가 공제액과 실제 환급액은 같지 않아요. 돌려받는 돈은 이미 낸 세금과 최종 세금의 차이로 정해져요. 결과만 저장하지 말고 예상 급여·기납부세액·추가 납입액도 함께 적어두세요.

2. 카드 사용액이 총급여의 25%를 넘으면 무엇이 달라지나요?

공제 대상 사용액이 총급여의 25%를 넘어야 카드 소득공제를 계산해요. 총급여가 5,000만 원이면 문턱은 1,250만 원이에요. 체크카드 공제율이 30%라고 결제액의 30%를 현금으로 돌려받는 건 아니에요.

신용카드·체크카드·현금영수증은 공제율이 다르고 한도도 있어요. 해외 결제, 세금, 보험료 등 제외되는 지출도 있어 카드사 앱의 총 사용액과 공제 대상 금액이 다를 수 있어요. 남은 생활비의 결제수단을 비교하되, 한도를 채우려고 지출부터 늘리지는 마세요.

표는 카드 소득공제의 기본 한도예요. 카드 사용한도나 환급 한도가 아니에요. 전통시장·대중교통 등 특정 사용분에는 별도 추가공제 기준이 적용돼요. 자녀 수는 단순 가족 수가 아니라 기본공제 대상 여부를 기준으로 봐요.

3. 연금저축·IRP에 900만 원을 넣으면 얼마나 줄어드나요?

일반적인 연간 세액공제 대상은 연금저축 600만 원, 연금저축과 IRP 등 퇴직연금계좌 합산 900만 원까지예요. 근로소득만 있는 사람은 총급여 5,500만 원을 기준으로 적용 공제율이 달라져요.

다른 종합소득이 있다면 합산 종합소득금액 4,500만 원 기준도 확인해야 해요. 표는 한도와 공제율을 곱한 세액공제 계산값이에요. 148만 5,000원을 누구나 환급받는다는 뜻은 아니에요. 공제로 줄일 세금이 충분한지, 이미 얼마나 납부했는지에 따라 결과가 달라져요.

연금저축에만 900만 원을 넣으면 일반 한도에서 600만 원까지만 계산해요. 연금저축 600만 원과 IRP 300만 원처럼 계좌별 납입액을 함께 봐야 해요. 퇴직금을 옮긴 금액이나 계좌 간 계약 이전액은 본인이 새로 납입한 돈과 세액공제 처리가 달라요. ISA 만기자금 전환 등 별도 특례는 이 일반 한도표에 넣지 않았어요.

연금계좌를 새로 열기 전에는 공제액만 보지 말고 계좌 수수료, 투자상품 보수, 손실 가능성, 중도 인출·해지 조건을 함께 비교해요. 연금저축펀드는 예금이 아니고, IRP도 담는 상품에 따라 위험이 달라져요. 공제받은 돈을 중도에 찾으면 세금 부담이 생길 수 있어 오래 유지할 여유자금부터 정하는 게 좋아요.

추가 납입액을 정했다면 홈택스에서 ‘지금 납입액’과 ‘추가 납입 후’를 각각 계산해 보세요. 예상 세금이 이미 충분히 줄었다면 한도를 다 채우는 게 우선은 아니에요.

연금계좌 추가 납입 전 예상세액 비교하기

4. 월세와 청약저축, 놓친 공제는 없나요?

월세는 계산된 세금에서 빼는 세액공제, 청약저축은 세금을 계산할 소득을 줄이는 소득공제예요. 같은 100만 원을 공제한다는 표현이어도 실제 세금 차이는 달라요.

월세는 무주택·소득·임차주택 요건을 충족해야 해요. 총급여 8,000만 원 이하이고 종합소득금액 7,000만 원 이하인 근로자가 기본 대상이에요. 총급여 5,500만 원 이하이면서 종합소득금액 4,500만 원 이하라면 17%, 나머지 대상 구간은 15%를 적용하며 연간 월세 인정 한도는 1,000만 원이에요.

월 60만 원씩 12개월 낸 720만 원이 모두 대상이라면 17% 적용 시 122만 4,000원, 15% 적용 시 108만 원으로 계산해요. 계약서·주민등록등본·이체증빙을 준비하고 주소와 실제 지급내역을 맞춰봐요. 맞벌이 부부의 별도 거주나 다자녀 가구는 확대 요건을 함께 확인해야 해요.

주택청약종합저축은 총급여 7,000만 원 이하 근로자 중 해당 연도 무주택 세대의 세대주 또는 세대주의 배우자 등 요건을 충족하면 연 납입액 300만 원까지의 40%를 소득공제해요. 최대 120만 원은 소득에서 빼는 금액이지 환급액이 아니에요. 은행에 무주택 확인 등 공제 신청 절차와 중도해지 영향을 확인하면 돼요.

5. 부모님 공제와 연말 납입, 자주 헷갈리는 질문 5가지

부양가족 공제는 나이뿐 아니라 소득과 중복 신청 여부까지 맞아야 해요. 작년 자료를 그대로 두기 전에 부모님·배우자의 올해 소득과 형제자매의 신청 여부부터 확인해요.

10~12월 카드 예상 사용액은 직접 수정하나요?

네. 조회된 1~9월 자료 뒤에 남은 기간의 지출을 반영하는 방식이에요. 이미 확정된 사용액과 앞으로 쓸 예정 금액을 나눠 계산하면 편해요. 조회 자료에 빠진 지출은 영수증을 보관하고 실제 정산 때 다시 대조해요.

12월 31일에 연금계좌로 입금해도 올해 공제가 되나요?

올해 납입으로 처리돼야 해요. 은행·증권사별 연말 납입 마감 시각부터 확인하는 게 좋아요. 이체를 시도한 시각과 계좌에 납입 처리된 시각이 다를 수 있어요. 마지막 날까지 기다리지 말고 올해 공제 대상 납입 누계가 제대로 표시되는지 확인해요.

맞벌이는 연봉이 높은 쪽에 카드·의료비를 몰아주면 되나요?

한쪽이 항상 유리하지는 않아요. 카드 공제의 총급여 25% 문턱과 의료비의 공제 기준이 다르고, 실제 지출자·가족 공제 요건도 맞아야 해요. 이미 사용한 배우자 카드 금액을 임의로 다른 사람에게 옮겨 넣을 수는 없어요. 두 사람의 급여와 인정되는 지출을 각각 넣어 비교해요.

올해 퇴사했고 재취업하지 않았는데 미리보기를 이용할 수 있나요?

먼저 전 직장의 근로소득 원천징수영수증으로 퇴사 때 정산된 세금과 공제를 확인해요. 미리보기 화면 이용 가능 여부와 불러오는 자료 범위는 본인 로그인 상태에서 확인해야 해요. 이번 조사에서는 모든 중도퇴사자에게 동일하게 제공되는 조회 범위를 확인하지 못했어요.

빠진 공제를 어떻게 반영할지는 홈택스 또는 국세상담센터 126에 퇴사일과 재취업 여부를 알려 확인하면 돼요. 단순 미리보기 계산은 신고가 아니고, 근로소득만 있고 정산이 끝났다면 무조건 종합소득세 신고 의무가 생기는 것도 아니에요.

60세 넘은 부모님이 국민연금을 받으면 기본공제가 안 되나요?

연금을 받는다는 이유만으로 바로 제외되지는 않아요. 부모님은 나이 요건 외에 연 소득금액 100만 원 이하인지 봐요. 근로소득만 있다면 총급여 500만 원 이하 기준을 적용해요. 연금은 통장에 들어온 수령액 전체와 세법상 소득금액이 같지 않으므로 연금소득 자료를 확인해야 해요. 형제자매와 같은 부모님을 중복해서 공제받을 수도 없어요.

숫자를 입력했는데 환급액이 기대보다 적다면 계좌부터 새로 만들기보다 빠진 증빙과 공제 순서를 점검해 보세요. 연말정산 환급을 확인하는 순서에서 이미 낸 세금과 공제액을 다시 맞춰볼 수 있어요.

입력한 공제와 예상 환급액 다시 확인하기

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2026년 11월 10일 확인. 출처: 국세청 2026 미리보기 안내, 소득세법 연금계좌세액공제, 국세청 월세 안내, 조세특례제한법 제87조, 국세청 과다공제 안내. 개별 적용은 소득과 증빙에 따라 달라져요. FAQ는 독자의 결정을 돕기 위해 구성했으며 실제 검색량 순위는 아니에요.